根据先锋集团（Vanguard Group）对近500万拥有401(k)类账户的人的数据分析，去年有创纪录的4.8%的账户持有人提取了困难取款（hardship withdrawal），高于2023年的3.6%。

困难取款允许储户因“紧急且重大的财务需求”提前动用退休储蓄，但被广泛视为最后的手段。最常见的取款原因包括防止房屋被收回或驱逐，以及支付医疗费用。

先锋集团的数据显示，在疫情之前，每年约有2%的账户持有人提取困难取款——不到最新比例的一半。

近期困难取款的增加可能表明财务困境加剧，但另外两个因素也可能推动了这一趋势。

首先，越来越多的雇主自动为员工注册退休计划，这意味着那些原本储蓄较少的人群可能变得更庞大。去年，通过先锋集团管理的401(k)类计划中，61%自动为新员工注册，高于2014年的36%。

其次，近年来国会使申请困难取款变得更加容易。2018年的联邦立法放宽了限制，并取消了员工在申请困难取款前必须先申请贷款的要求。

先锋集团在报告中指出：“鉴于现在申请困难取款更加容易，且自动注册帮助更多员工（尤其是低收入员工）为退休储蓄，小幅增长并不令人意外。”

通常情况下，员工必须等到59岁半（或在某些情况下55岁）才能免罚金提取401(k)资金。因此，在59岁半之前提取困难取款的人需支付10%的提前取款税（除非适用例外情况）。对于拥有传统401(k)账户的人来说，困难取款还需缴纳所得税。

困难取款的另一个缺点是，取出的资金无法重新存入401(k)计划或转入个人退休账户（IRA），因此取款会永久减少退休储蓄。

基于这些原因，困难取款通常被视为最后的选择，适用于那些处于极端困境的人。先锋集团的最新数据可能是另一个警告信号，表明美国人的财务状况正在承压。

去年，美国信用卡违约率达到了十多年来的最高水平。越来越多的人也拖欠汽车贷款。随着美国人对通胀和川普总统贸易战可能带来的后果更加担忧，消费者信心最近大幅下降。

但先锋集团的报告也带来了一些好消息。

2024年，401(k)账户的平均余额比前一年增长了10%，达到创纪录的148,200美元。这得益于强劲的股市和更高的缴费率。

2024年，提高储蓄率的计划参与者比例达到45%，这是自先锋集团2019年开始跟踪这一指标以来的最高水平。

先锋集团总结称，低于5%的困难取款率表明，参与者总体上仍然“具有韧性”，并保持着“长期退休储蓄的方式”。（点击这里看原文）